Cơ quan CSĐT Công an TP.HCM vừa hoàn tất kết luận điều tra, chuyển hồ sơ sang Viện KSND cùng cấp đề nghị truy tố 22 bị can trong đường dây mua bán hóa đơn khống quy mô lớn. Những người này bị truy tố với 2 tội danh “in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn” quy định tại Điều 203 và “trốn thuế” quy định tại Điều 200, Bộ luật Hình sự.
Đường dây mua bán hóa đơn cực lớn này do bị can Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang cầm đầu.
Qua các biện pháp nghiệp vụ, Phòng CSĐT tội phạm về tham nhũng, kinh tế và buôn lậu (PC03), Công an TP.HCM phát hiện đường dây mua bán hóa đơn khống với quy mô lớn do bị can Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang tổ chức và điều hành.
Bị can Trang có nhiều đối tượng giúp sức và liên quan đến hàng nghìn doanh nghiệp trên cả nước.
Sau thời gian điều tra, thu thập chứng cứ, đầu tháng 3/2023, Phòng PC03 - Công an TP.HCM phối hợp cùng các đơn vị khác đã đồng loạt kiểm tra, khám xét 9 địa điểm tại TP.HCM, Bình Dương, Đồng Nai… Công an đã bắt giữ nhiều đối tượng, thu giữ 70 con dấu doanh nghiệp, nhiều ổ cứng máy vi tính, điện thoại và lượng lớn hóa đơn, chứng từ ghi khống nội dung.
Quá trình điều tra, các đối tượng khai nhận, từ năm 2017 đến tháng 3/2023 họ đã thuê người hoặc mua CMND, CCCD ở tiệm cầm đồ hay dùng CMND, CCCD giả để thành lập hàng loạt doanh nghiệp ma tại TP.HCM, Đồng Nai. Nhóm đối tượng sử dụng mạng xã hội để chào bán hóa đơn GTGT ghi khống nội dung, với thỏa thuận 1,5 - 2% trên tổng giá trị hóa đơn chưa tính thuế.
Để đường dây hoạt động kín kẽ, bị can Trang lôi kéo người trong gia đình hoặc thân thiết cùng tham gia và phân chia mỗi người mỗi nhiệm vụ cụ thể.
Cơ quan CSĐT xác định, từ tháng 4/2017 đến tháng 3/2023, bị can Trang và đồng bọn đã thành lập 41 doanh nghiệp ma, bán trái phép 34.292 hóa đơn giá trị gia tăng cho 3.273 doanh nghiệp, đơn vị ở 52 tỉnh/thành trên cả nước với tổng trị giá chưa thuế là hơn 3.950 tỷ đồng, thuế giá trị gia tăng là hơn 380 tỷ đồng, tổng giá trị là hơn 4.336 tỷ đồng.
Từ tháng 3 đến tháng 6/2023, Cơ quan CSĐT đã khởi tố 12 bị can. Trong đó Trang cùng 2 người khác bị khởi tố tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn”, còn 9 bị can khác bị khởi tố tội “Mua bán trái phép hóa đơn”. Trong đó, Đỗ Thị Cát Trinh nguyên là cán bộ thuế quận Tân Bình, TP.HCM.
Quá trình mở rộng điều tra liên quan đến đến doanh nghiệp mua, sử dụng hóa đơn khống, tháng 9/2023 Cơ quan CSĐT đã khởi tố 10 bị can. Trong đó, 8 người bị khởi tố tội “trốn thuế” và 2 người khác bị khởi tố tội “mua bán trái phép hóa đơn”.
