Trong hoạt động chứng khoán việc công bố thông tin phải bảo đảm hoạt động trên thị trường chứng khoán được minh bạch, khách quan, bảo vệ lợi ích của các nhà đầu tư, cạnh tranh lành mạnh... Vì vậy, mọi hành vi nhằm mục đích công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu sự thật trong mọi hoạt động chứng khoán đều có thể dẫn đến những hậu quả xấu, gây thiệt hại nghiêm trọng đến lợi ích của các cá nhân, tổ chức có liên quan và của cả nền kinh tế của đất nước trên hoạt động của thị trường vốn, tài chính nói chung, thị trường chứng khoán nói riêng; đó là những hành vi trái pháp luật và có thể phạm vào tội cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu sự thật trong hoạt động chứng khoán.
Tổ chức, cá nhân có hành vi công bố thông tin sai lệch trong hoạt động chứng khoán theo Điều 209 Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi năm 2017) thì sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự về Tội cố ý công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin trong hoạt động chứng khoán với khung hình phạt như sau:
Đối với cá nhân:
* Khung 1: Phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng, phạt cải tạo không giam giữ đến 02 năm hoặc phạt tù từ 03 tháng đến 02 năm khi:
Người nào cố ý công bố thông tin sai lệch trong hoạt động chào bán, niêm yết, giao dịch, hoạt động kinh doanh chứng khoán, tổ chức thị trường, đăng ký, lưu ký, bù trừ hoặc thanh toán chứng khoán thuộc một trong các trường hợp sau đây:
- Gây thiệt hại cho nhà đầu tư từ 1.000.000.000 đồng đến dưới 3.000.000.000 đồng;
- Thu lợi bất chính từ 500.000.000 đồng đến dưới 1.000.000.000 đồng;
- Đã bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi công bố thông tin sai lệch trong hoạt động chứng khoán hoặc đã bị kết án về tội này, chưa được xóa án tích mà còn vi phạm.
* Khung 2: Phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 2.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 05 năm nếu phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây:
(i) Có tổ chức;
(ii) Thu lợi bất chính 1.000.000.000 đồng trở lên;
(iii) Gây thiệt hại cho nhà đầu tư 3.000.000.000 đồng trở lên;
(iv) Tái phạm nguy hiểm.
Ngoài ra, người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.
Đối với pháp nhân thương mại:
Cụ thể, tại khoản 4, Điều 209, Bộ luật Hình sự 2015 (sửa đổi năm 2017), pháp nhân thương mại công bố thông tin sai lệch trong hoạt động chứng khoán thì bị xử phạt như sau:
- Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khung 1 đối với cá nhân, thì bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 2.000.000.000 đồng;
- Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khung 2 đối với cá nhân, thì bị phạt tiền từ 2.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng;
- Pháp nhân thương mại còn có thể bị cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.
